Previsión financiera mensual con un ejemplo calculado

Distinguir ventas, resultado y tesorería

La facturación describe las ventas. El resultado compara los ingresos y gastos del periodo. El plan de tesorería sitúa los movimientos de dinero en sus fechas previstas: una factura que se cobrará más adelante no financia un vencimiento inmediato.

Estos cuadros utilizan importes distintos: las ventas y los gastos suelen presentarse sin IVA cuando este es aplicable, mientras que los cobros y pagos incluyen el IVA efectivamente pagado o recibido. Compruebe el régimen y las fechas de su dossier.

Construir el calendario antes de calcular

1. Elija un mes de inicio y defina la unidad de venta: jornada, reparación, artículo o suscripción. Describa la capacidad disponible antes de prever un aumento de los volúmenes.
2. Introduzca el precio sin IVA y el volumen de cada actividad. Documéntelos con sus presupuestos, contratos u observaciones; distinga una hipótesis todavía ficticia de un importe confirmado.
3. Añada los costes vinculados a las ventas y después los gastos fijos, las remuneraciones y las inversiones. Distinga las existencias, las compras consumidas y el equipo duradero para no contar un gasto dos veces.
4. Sitúe los cobros, pagos, contrataciones y financiaciones en los meses correspondientes. Un gasto anual no implica necesariamente doce pagos iguales.
5. Calcule la referencia y cambie una sola hipótesis en un escenario. Revise el resultado, los meses con tesorería negativa y las fuentes pendientes antes de elegir la financiación.

Leer tres meses de un taller de bicicletas ficticio

Extracto mensual del modelo Taller de bicicletas, de ene 2027 a mar 2027.

Estos datos son ficticios: no describen una empresa real, precios de mercado ni una rentabilidad esperada. Sustitúyalos por sus presupuestos, sus tarifas y su calendario.

Fuente: hipótesis de la plantilla Taller de bicicletas, versión 0.2.0; motor de cálculo 0.6.1. El cálculo completo incluye los costes directos y las convenciones fiscales de la plantilla.

En este extracto, las ventas mensuales sin IVA se mantienen en 18.950 €, mientras que la tesorería al cierre del mes pasa de 29.691 € a 33.793 €. El saldo también incluye la financiación inicial y los demás movimientos del modelo; no es el beneficio del mes.

El cuadro muestra solo los tres primeros meses del cálculo de 36 meses. No basta para determinar la viabilidad del proyecto: lea también las hipótesis, los meses siguientes y las convenciones del motor.

Modelo abierto

Revisar el dossier antes de compartirlo

• Un préstamo aumenta los fondos disponibles, pero no es una venta. La devolución del principal y los intereses deben analizarse por separado.
• Una tesorería positiva al inicio puede proceder de una aportación o de un préstamo. Revise su evolución durante todo el periodo, incluidas las contrataciones y devoluciones previstas.
• Compare después sus hipótesis con los datos reales disponibles y actualice las diferencias. Solicite a un profesional competente que revise las reglas fiscales y de cotizaciones sociales propias de su situación.

open-bp calcula previsiones mensuales a tres años en euros según las convenciones francesas documentadas. Elija un modelo, sustituya sus datos ficticios, compare escenarios y revise el dossier antes de exportarlo. La traducción al inglés o al español no cambia este alcance.

Convenciones de cálculo · Estimar los gastos · Reproducir el caso de consultoría con un asistente de IA

Fuentes y alcance del ejemplo

Las referencias de Bpifrance explican el método general. No aportan los precios ni los volúmenes de este ejemplo. Los importes proceden del modelo y del motor open-bp identificados arriba.

• Bpifrance Création — Plan de tesorería
• Bpifrance Création — Cuenta de resultados
• Bpifrance Création — Plan de negocio

Guía y enlaces verificados el 31 de octubre de 2026.

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