Prévisionnel financier mensuel avec exemple calculé

Distinguer ventes, résultat et trésorerie

Le chiffre d’affaires décrit les ventes. Le résultat rapproche les produits et les charges de la période. Le plan de trésorerie suit les mouvements d’argent à leur date prévue : une facture payable plus tard ne finance pas une échéance immédiate.

Ces tableaux ne portent pas les mêmes montants : les ventes et charges sont généralement présentées HT lorsque la TVA est applicable, tandis que les encaissements et paiements tiennent compte de la TVA effectivement payée ou reçue. Vérifiez le régime et les dates retenus dans votre dossier.

Construire le calendrier avant de calculer

1. Choisissez un mois de départ et définissez l’unité de vente : journée, réparation, article ou abonnement. Décrivez la capacité disponible avant de prévoir une progression des volumes.
2. Renseignez le prix HT et le volume de chaque activité. Documentez-les avec vos devis, contrats ou observations ; séparez une hypothèse encore fictive d’un montant confirmé.
3. Ajoutez les coûts liés aux ventes, puis les charges fixes, les rémunérations et les investissements. Distinguez le stock, les achats consommés et le matériel durable pour éviter de compter deux fois une dépense.
4. Placez les encaissements, paiements, recrutements et financements dans les mois concernés. Une dépense annuelle ne correspond pas nécessairement à douze paiements égaux.
5. Calculez la référence, puis changez une seule hypothèse dans un scénario. Examinez le résultat, les mois de trésorerie négative et les sources restant à compléter avant de retenir le financement.

Lire trois mois d’un atelier vélo fictif

Extrait mensuel du modèle Atelier vélo, de janv. 2027 à mars 2027.

Ces données sont fictives : elles ne décrivent ni une entreprise réelle, ni des prix de marché, ni un niveau de rentabilité attendu. Remplacez-les par vos devis, vos tarifs et votre calendrier.

Source : hypothèses du modèle Atelier vélo, version 0.2.0 ; moteur de calcul 0.6.1. Les coûts directs et les conventions fiscales du modèle sont inclus dans le calcul complet.

Dans cet extrait, les ventes mensuelles HT restent à 18 950 €, tandis que la trésorerie de fin de mois passe de 29 691 € à 33 793 €. Le solde de trésorerie inclut aussi le financement initial et les autres mouvements du modèle ; ce n’est pas le bénéfice du mois.

Le tableau montre seulement les trois premiers mois du calcul de 36 mois. Il ne suffit pas à conclure sur la viabilité du projet : lisez aussi les hypothèses, les mois suivants et les conventions du moteur.

Ouvrir le modèle

Contrôler le dossier avant de le partager

• Un emprunt augmente les fonds disponibles mais ne constitue pas une vente. Son remboursement et ses intérêts doivent être examinés séparément.
• Une trésorerie positive au démarrage peut provenir d’un apport ou d’un emprunt. Vérifiez sa trajectoire sur toute la période, avec les recrutements et remboursements prévus.
• Comparez ensuite vos hypothèses aux données réelles disponibles et actualisez les écarts. Faites relire les règles fiscales et sociales propres à votre situation par un professionnel compétent.

open-bp calcule les prévisions mensuelles sur trois ans en euros, selon les conventions françaises documentées. Choisissez un modèle, remplacez ses données fictives, comparez les scénarios et relisez le dossier avant son export. Une traduction anglaise ou espagnole ne change pas ce périmètre.

Conventions de calcul · Estimer les charges · Reproduire le cas Conseil avec un assistant IA

Sources et périmètre de l’exemple

Les références Bpifrance expliquent la méthode générale. Elles ne fournissent pas les prix ni les volumes de cet exemple. Les montants du tableau proviennent du modèle et du moteur open-bp identifiés ci-dessus.

• Bpifrance Création — Plan de trésorerie
• Bpifrance Création — Compte de résultat
• Bpifrance Création — Business plan

Guide et liens vérifiés le 31 octobre 2026.

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