# Previsión financiera mensual con un ejemplo calculado

Prepare sus hipótesis, distinga resultado y tesorería y lea un ejemplo mensual calculado. Método, fuentes y controles para su plan de negocio.

https://open-bp.com/guides/previsionnel-financier-mensuel?lang=es

Una previsión mensual transforma sus hipótesis de ventas, gastos y financiación en cuadros fechados. El software realiza los cálculos; la fiabilidad del dossier también depende de los precios, volúmenes y vencimientos que pueda justificar.

## Distinguir ventas, resultado y tesorería

La facturación describe las ventas. El resultado compara los ingresos y gastos del periodo. El plan de tesorería sitúa los movimientos de dinero en sus fechas previstas: una factura que se cobrará más adelante no financia un vencimiento inmediato.

Estos cuadros utilizan importes distintos: las ventas y los gastos suelen presentarse sin IVA cuando este es aplicable, mientras que los cobros y pagos incluyen el IVA efectivamente pagado o recibido. Compruebe el régimen y las fechas de su dossier.

## Construir el calendario antes de calcular

1. Elija un mes de inicio y defina la unidad de venta: jornada, reparación, artículo o suscripción. Describa la capacidad disponible antes de prever un aumento de los volúmenes.
2. Introduzca el precio sin IVA y el volumen de cada actividad. Documéntelos con sus presupuestos, contratos u observaciones; distinga una hipótesis todavía ficticia de un importe confirmado.
3. Añada los costes vinculados a las ventas y después los gastos fijos, las remuneraciones y las inversiones. Distinga las existencias, las compras consumidas y el equipo duradero para no contar un gasto dos veces.
4. Sitúe los cobros, pagos, contrataciones y financiaciones en los meses correspondientes. Un gasto anual no implica necesariamente doce pagos iguales.
5. Calcule la referencia y cambie una sola hipótesis en un escenario. Revise el resultado, los meses con tesorería negativa y las fuentes pendientes antes de elegir la financiación.

## Leer tres meses de un taller de bicicletas ficticio

Extracto mensual del modelo Taller de bicicletas, de ene 2027 a mar 2027.
Estos datos son ficticios: no describen una empresa real, precios de mercado ni una rentabilidad esperada. Sustitúyalos por sus presupuestos, sus tarifas y su calendario.

Ejemplo ficticio de previsiones financieras

| Indicador | ene 2027 | feb 2027 | mar 2027 |
| --- | --- | --- | --- |
| Ingresos sin IVA | 18.950 € | 18.950 € | 18.950 € |
| Resultado neto | 950 € | 953 € | 956 € |
| Tesorería | 29.691 € | 31.742 € | 33.793 € |

Fuente: hipótesis de la plantilla Taller de bicicletas, versión 0.2.0; motor de cálculo 0.6.1. El cálculo completo incluye los costes directos y las convenciones fiscales de la plantilla.
El resultado neto mide el beneficio o la pérdida. La tesorería depende de los cobros, los pagos, las inversiones y la financiación.

En este extracto, las ventas mensuales sin IVA se mantienen en 18.950 €, mientras que la tesorería al cierre del mes pasa de 29.691 € a 33.793 €. El saldo también incluye la financiación inicial y los demás movimientos del modelo; no es el beneficio del mes.
El cuadro muestra solo los tres primeros meses del cálculo de 36 meses. No basta para determinar la viabilidad del proyecto: lea también las hipótesis, los meses siguientes y las convenciones del motor.

## Revisar el dossier antes de compartirlo

- Un préstamo aumenta los fondos disponibles, pero no es una venta. La devolución del principal y los intereses deben analizarse por separado.
- Una tesorería positiva al inicio puede proceder de una aportación o de un préstamo. Revise su evolución durante todo el periodo, incluidas las contrataciones y devoluciones previstas.
- Compare después sus hipótesis con los datos reales disponibles y actualice las diferencias. Solicite a un profesional competente que revise las reglas fiscales y de cotizaciones sociales propias de su situación.

open-bp calcula previsiones mensuales a tres años en euros según las convenciones francesas documentadas. Elija un modelo, sustituya sus datos ficticios, compare escenarios y revise el dossier antes de exportarlo. La traducción al inglés o al español no cambia este alcance.

## Fuentes y alcance del ejemplo

Las referencias de Bpifrance explican el método general. No aportan los precios ni los volúmenes de este ejemplo. Los importes proceden del modelo y del motor open-bp identificados arriba.
- [Bpifrance Création — Plan de tesorería](https://bpifrance-creation.fr/encyclopedie/previsions-financieres-business-plan/previsions-financieres/plan-tresorerie-projet)
- [Bpifrance Création — Cuenta de resultados](https://bpifrance-creation.fr/encyclopedie/previsions-financieres-business-plan/previsions-financieres/compte-resultat-dun-projet)
- [Bpifrance Création — Plan de negocio](https://bpifrance-creation.fr/business-plan)

Guía y enlaces verificados el 31 de octubre de 2026.

- [Modelo abierto](https://open-bp.com/modeles/atelier-velo?lang=es)
- [Convenciones de cálculo](https://open-bp.com/methode?lang=es)
- [Funciones](https://open-bp.com/fonctions?lang=es)